為理順財務工作流程，完善各項管理制度，特制定《財務部工作職責》。現經總裁批準，予以下發。

財務部：

l  執行公司財經管理委員會的方針與政策，并對執行結果負責

l  承擔公司全面預算和財務預算的編制、監督、反饋分析與考核，對預算的有效性負責

l  根據公司的發展戰略和經營目標進行財務管理及成本控制，對資金使用效率和經營成本水平負責

l  承擔會計核算體系的建設、完善和運行，及財政狀況的報告與分析，對核算效率、信息質量負責

l  承擔公司各項財務制度的建設、完善與執行，對制度的完整性、合理性和有效性負責

l  負責公司財產物資管理和定期清查，確保資產安全和保值增值

l  向有關部門提供財務支援，對支援的有效性負責

l  負責推動財務部的組織建設和文化建設

財務總監辦

l  協助財務總監進行日常管理的支撐機構

l  負責財務部年度工作計劃的組織實施、推進與監控

l  負責行政管理、法律咨詢、系統維護、文秘檔案等項工作

研究發展處：

l  組織財會制度及其它有關制度的建設、優化，合理化建議的征集、討論及反饋

l  負責研究、制定關聯公司之間的結算原則、結算制度、資金配置與調度的原則和制度

l  負責研究、草擬公司總部、投資公司、事業部的各項財務政策

l  負責國家、深圳市、投資各地區的稅收政策研究，公司總體的稅收策劃方案的制定，并對重大投資項目提交稅務建議

l  負責草擬、論證公司投資決策及其它重大事項的財務方案

l  廣泛收集各競爭對手的財務資料，進行戰略成本會計研究，用分析比較的結果為公司決策服務

l  負責研究公司發展過程中出現的各種新的財務問題，探索國內、外先進的財務管理和成本控制手段，為不斷優化公司財務管理機制提出建設性意見

行政管理科：

l  負責財務部日常管理，處理內部和外部各部門之間的聯絡與協調，接受、處理、反饋各項投訴

l  負責財務部各種文件的起草、報送，以及各種文件、檔案的整理、保管和密級管理

l  其它秘書性工作

法律事務科：

l  開展政策法規的調研、咨詢，對咨詢建議的有效性負責

l  負責協助處理公司內外部經濟糾紛

l  參與重大項目商務條款的審查及報告

l  負責監管、處理公司各項保險業務

信息系統科：

l  承擔信息系統的日常維護，對財務模塊運行的穩定性負責

l  負責向有關部門論證、引進、開發、優化各種信息系統提供財務專業咨詢

l  負責財務信息系統的培訓工作

財經干部處：

l  負責組織財務部員工的考核、考評、培訓

l  負責新員工招聘及相關事宜的處理

l  負責貫徹、執行公司人力資源委員會的各項政策

l  負責組織部門內各種文化學習和業務培訓

l  協助公司財經干部部開展各項工作

l  協助相關部門管理外派財經干部

內部審計處：

l  是財務部的監督職能機構，直接向財務總監負責

l  負責監督、檢查和報告財務部內控制度及其它有關制度的執行

l  負責進行常規或專項的業務審計、稽核

l  經總監授權，負責對本部門離職或離崗人員進行專項審計

l  在公司審計處的授權組織下參與有關公司審計工作

1、基金管理部：

l  負責公司員工內部股金、基金及存貸資金的核算與管理

l  負責工會托管資金的核算與投資運作

l  負責微觀產權結構的設計與管理

1.1、基金處

l  負責各項基金的核算與支付管理

l  負責制定、完善基金核算管理流程及控制點

l  負責各項基金的托管、投資運作，確保基金的安全、保值和增值

1.1.1、會計科

l  負責與公司往來業務的帳務處理

l  負責員工基金撥入、使用的帳務處理

l  負責本處財務資料及文檔的密級管理

1.2、存貸處

l  負責公司員工存、貸、轉帳、陽光卡業務的帳務處理

l  負責員工存貸資金的管理，確保資金核算準確、記錄清晰及存貸資金的安全

1.2.1、存貸科

l  負責員工工資的存、取業務

l  負責員工貸款發放、收回及利息計算

l  負責對自動柜員機、陽光卡的日常管理

1.2.2、會計科

l  負責與公司往來業務的審核及帳務處理

l  負責與員工存、取、貸、還、轉帳等業務帳務處理及內部結算

l  負責本處帳冊及文檔的管理

1.3、工會財務處

l  負責公司內部股權、工會經費的日常管理及核算

l  負責員工股權收益的明細分配及帳務處理

l  負責工會及生活協調委員會費用的核算

l  負責與公司往來業務的帳務處理

1.3.1、會計科

l  負責工會經費及生活協調委員會費用的日常管理及核算

l  負責員工股權收益分配的帳務處理

l  負責與公司往來業務的帳務處理

2、結算中心

l  負責公司各項現金收支的結算及帳戶管理工作，確保公司資金安全

l  負責執行、監督關聯公司結算政策、結算制度

l  掌握公司整體資金狀況，對公司現金流量作計劃管理

2.0、稽核處

l  負責對結算中心所有業務、單據、現金收支日報表進行全面、嚴格、及時的再審查，做到日清月結，實行雙重監督機制；

2.1、結算處

l  全面平衡現金需求關系，制定資金使用計劃，并跟蹤、反饋計劃執行情況

l  作為公司財務與各投資公司財務的唯一接口，負責組織對各獨立核算單位的資金計劃、物料及其他往來業務的閉環核銷；

l  執行、監督對海內外投資公司，控股公司及事業部的財務管理制度和結算制度

2.1.1、海外公司結算科

l  負責根據公司資金需求關系，審核海外公司資金使用計劃，并跟蹤反饋計劃執行情況

l  作為公司財務與海外公司財務的唯一接口，負責組織對各獨立核算單位的資金計劃、物料及其他往來業務的閉環核銷；

l  負責執行、指導、監督對海外全資子公司財務管理制度和結算制度

2.1.2、投資公司結算科

l  負責根據公司資金需求關系，協調公司與投資公司之間的資金往來

l  作為公司財務與投資公司財務的唯一接口，負責組織對各投資公司的資金計劃、物料及其他往來業務的閉環核銷；

l  參與制定對控股公司的財務管理制度和結算制度，并指導、監督執行

2.1.3、事業部結算科

l  負責根據公司資金需求關系，參與制定、審核各事業部資金使用計劃，并跟蹤反饋計劃執行情況

l  作為公司財務與事業部財務的唯一接口，負責組織對事業部的資金計劃、物料及其他往來業務的閉環核銷；

l  負責執行公司資金調撥方案，并提供建議與咨詢

l  負責執行、指導、監督對事業部的財務管理制度和結算制度

2.2、出納處

l  負責公司本、外幣的收付結算及帳戶管理業務，對公司資金安全負責

l  配合進出口業務，辦理離岸業務及外匯核銷

l  嚴格執行日清日結的資金管理制度，及時提交與資金使用計劃相關的統計數據

l  與各開戶行建立良好的合作關系，并不斷拓展結算手段，滿足公司發展需要

2.2.1、人民幣結算業務科

l  負責人民幣收付結算及帳戶管理業務

l  嚴格按資金使用計劃及內控制度要求完成日常付款的審核及帳務處理業務

l  準確及時地提供資金余額及收付結算明細數據

l  負責付款憑證、銀行帳單的歸檔與管理

2.2.2、外匯結算業務科

l  負責外匯收付結算及帳戶管理業務

l  辦理與外匯管理局的接口業務，包括帳戶審批、進出口核銷及出國人員的外匯現鈔報批

l  按計劃及內控要求，審核調匯及匯出款業務，并進行相關帳務處理

l  及時滿足海外公司、駐外機構的經費用款需求，協助解決相關報審資料

3、會計部

l  公司會計核算工作的執行和管理部門

l  負責公司帳務體系的建設與完善

l  負責公司各項帳務處理的及時、準確和穩健，財務報表的及時編制與報送

l  負責各財務模塊的接口和工作協調

l  負責對外派機構、各二級核算單位的財務工作進行業務指導

l  負責協調投資公司的會計核算業務，力求公司利益最大化

l  負責組織、實施公司稅收策劃工作

3.0、稽核處

l  負責對會計部所有業務、單據、業務控制點進行全面、嚴格、及時的再審查，實行雙重監督機制，實現動態監控

3.1、銷售核算處

l  負責公司應收帳款、待實現銷售收入、預收帳款等科目的明細核算，確保數據準確性

l  負責通過核算、統計、分析，實現對銷售過程的財務指導

3.1.1、國內業務核算科

l  負責公司國內銷售業務的應收帳款、待實現銷售收入、預收帳款等科目的明細核算，確保數據準確性

l  負責通過核算、統計、分析，實現對國內銷售業務全過程的財務指導

l  負責全面、準確、及時反映國內銷售業務的銷售收入和應收帳款

3.1.2、國際核算科

l  負責公司國際銷售業務的應收帳款、待實現銷售收入、預收帳款等科目的明細核算，確保數據準確性

l  負責通過核算、統計、分析，實現對國際銷售業務全過程的財務指導

l  負責全面、準確、及時反映國際銷售業務的銷售收入和應收帳款

3.1.3、信息統計科

l  負責應收帳款帳齡及相關信息的統計、分析，為貨款回收、營銷決策提供支持

l  負責向相關部門和人員提供業務培訓、指導

l  負責核算系統設置的維護和優化，保證系統正常、高效運轉

3.2、采購結算處

l  負責公司各項采購付款的審核與帳務處理

l  負責準確、及時地審查、核算供應商預付帳款、應付帳款，為相關部門決策和資金預算提供參考

l  負責采購周付款計劃的執行與反饋，保證資金合理調配

l  負責核算業務信息檔案的建立和保管，確保資料的完整

3.2.1、國內物料核算科

l  負責加強核算業務管理，規范業務流程

l  負責國內物料/外協加工、開發/中試采購、進口代理物料的預付帳款和應付帳款明細核算

l  負責核算中所發現問題的及時記錄、反饋和處理

l  負責應付帳款的帳齡分析，付款期限的嚴格控制，周付款計劃的制定、執行和反饋

l  負責定期編寫核算報告，進行預付帳款的跟蹤，提出合理化建議

l  負責建立付款信息檔案，保證相關資料的詳實、完整

3.2.2、進口物料核算科

l  負責自營進口物料付款的審核、帳務處理

l  負責華為公司代華為通信進口物料的核算

l  負責香港環訊公司離岸業務的核銷

l  負責進口物料付款與核銷單據的歸檔、保存，保證資料的完整、詳實

l  負責進口物料付款與核銷單據的數據信息系統的建立、完善、維護

3.2.3、非生產核算科

l  負責公司及駐外機構非生產物料采購、信用證項下采購的預付帳款和應付帳款的明細核算

l  負責公司銷售運保費用、進出口運保費的預付帳款和應付帳款的明細核算

l  負責預付帳款的帳齡分析，定期編制明細報表，督促采購經辦人員及時收貨核銷

l  負責應付帳款的帳齡分析，嚴格控制付款期限，周付款計劃的制定、執行和反饋

l  負責根據核算過程中發現的問題提出合理化建議

3.3、費用管理處

l  負責公司銷售費用、開發費用、管理費用等三項費用的核算與綜合管理

l  承擔對各派出會計機構的業務指導、監督與考核

l  負責制定和完善各項費用報銷政策與制度

l  負責基建付款業務的核算，建立完整的基建臺帳，反饋發現的各種問題

l  參與各業務部門的預算制定

l  負責部門費用的專項分析，定期進行有關財務培訓

3.3.1、辦事處會計管理科

l  負責各片區、辦事處經費的撥付與核銷

l  負責片區、辦事處帳務系統的管理、監控，規范其業務行為

l  負責片區、辦事處會計的綜合考評，為干部管理部提供參考依據

l  負責辦事處收繳每月新招聘人員的押金，制表并報送人力資源部工資科

3.3.2、基建核算科

l  負責公司基建工程預付帳款和應付帳款的明細核算

l  負責建立基建項目付款臺帳，保證帳項及時核銷

l  負責嚴格控制付款期限，制定、執行周付款計劃并反饋執行情況

l  負責及時反映核算中發現的問題，并提出合理化建議

3.3.3、總部會計科

l  負責總部機關人員備用金申請的審核，備用金借支、清查與及時核銷，減少資金占用

l  負責總部機關各項費用的明細核算與定期的費用開支分析

l  參與總部機關資金計劃、費用預算的編制，執行情況的反饋

3.4、稅務會計處

l  負責有關稅務核算和準確、及時申報納稅

l  負責對發票進行管理和控制

l  負責協調與稅務部門的各種關系

l  負責對有關部門進行稅務知識培訓

3.4.1、稅務核算科

l  負責公司各項稅收核算，及時、準確申報納稅

l  負責協調與稅務部門的關系，及時反饋信息

l  負責妥善保管申報納稅的各種憑證與資料

l  負責稅收策劃方案的制定、報告、執行，力求公司利益最大化

l  負責稅收法規檔案的整理、歸檔

3.4.2、發票管理科

l  負責審核業務部門提出的開具發票申請，并及時、準確的開具發票

l  負責發票領用與核銷的規范

l  負責妥善保管發票，定期清查，配合稅務部門對發票的檢查

3.5、綜合業務處

l  負責健全帳務核算體系，執行國家有關財會法規

l  負責進行銷售結算、成本配比、平衡調整等總帳業務處理

l  負責對MRPII相關模塊跟蹤管理，協調各模塊之間的關系，確保從各模塊引入數據的合理性，保證會計信息的真實可靠

l  負責財稅審計等財務檢查的接待工作，維護公司利益

l  負責組織財務報表編制工作，經批準后向外部披露會計信息

3.5.1、總帳會計科

l  負責預提、待攤費用等科目的核算工作

l  負責進行結帳時的調整業務處理，按時編制會計報表

l  負責對MRPII其他模塊的協調管理工作，保證會計信息的真實可靠

l  負責帳務核算體系的維護，保證帳務核算體系的合法性和合理性

3.5.2、綜合業務科

l  負責辦理屬于綜合業務處的其它會計事項，包括工資、遞延資產、無形資產、長短期借款等核算業務

l  負責對會計數據進行整理分析，經批準授權后，向外提供會計信息。

l  負責根據協議，審核買方信貸款項支付、帳務處理，以及建立臺帳跟蹤管理，向有關部門提供反饋信息

4、成本管理部

l  負責制定、完善與推行各項成本控制制度和全面預算制度

l  組織、協調公司的全面預算工作并負責財務預算的編制、監控和實施

l  協調進行全面預算的層層分解和落實，推行二級成本控制，確保成本核算數據準確

l  展開全面財務分析，不斷優化財務管理體系，并負責對公司各部門進行財務管理和成本控制培訓

l  負責編制各責任中心的業績報告，為評價各部門成本控制業績提供依據

l  負責公司資產的核算和管理，盤活存量資產，確保公司資產安全和高效使用

4.0.1、成本控制處

l  負責組織制定成本控制方案，落實各項成本控制措施

l  負責對各二級預算控制部門的成本控制工作進行指導，并定期匯總各種成本信息，編制責任中心業績報告，為控制各部門的支出和業績考核提供依據

l  負責制訂、完善各項成本控制制度并指導、監督執行

l  負責規范成本核算基礎工作，確保數據準確

l  負責公司財務分析制度的推行與完善，提供決策參考

l  負責日常和專項成本分析，編制分析報告，促進全員成本意識的提高

l  負責定期編制財經簡報和成本快報，為公司各有關領導提供財務信息

l  負責成本培訓教材的編寫、修訂

4.0.2、預算處

l  負責制定、完善全面預算制度和方法

l  負責組織編制公司年度全面預算及滾動預算并按期提供全面預算草案

l  負責預算執行情況的定期分析與考核

l  負責季度、月度非生產采購計劃的預算審批、平衡和控制

l  負責非生產采購的統計與分析

4.0.2.1、預算管理科

l  負責制定、實施、完善全面預算制度和方法

l  負責組織編制公司年度全面預算及滾動預算，并按期提供全面預算草案

l  負責對各部門預算的初步審查和修訂，提高預算的準確性

l  負責管理、協調各部門預算人員的工作

l  負責財務部部門預算的編制、修訂和執行

4.0.2.2、非生產計劃科

l  負責公司各部門非生產物料需求季度計劃的評審、匯總、平衡

l  負責審核各部門的非生產計劃申購，協調申購部門與采購部門的工作

l  根據公司年度預算，以及各部門現有資源的分布和使用情況，審查申購項目的合理性

l  負責公司范圍內的非生產物料的調撥，加強資源共享

4.0.2.3、庫房管理科

l  負責審核辦公文具、禮品的申領單，負責出入庫物品的電腦錄入

l  負責定期盤點，提交盤點報告，保證帳、實一致

l  參與公司辦公文具、禮品的選型、供應商考察、認證，協調行政采購部及供應商的工作，確保對行政庫房的及時供貨

4.0.3、資產管理處

l  負責公司資產的核算和管理，確保公司資產安全和完整

l  負責制定公司資產管理相關制度，并監督執行

l  負責公司資產增量的控制

l  提出盤活資產、資產增值的有效措施

4.1、中研部財務處

l  參與中研部資金計劃、費用預算的編制，執行情況的反饋

l  負責中研部各責任中心預算的編制、分解和落實工作

l  負責各項成本核算工作，編制核算報告

l  確保中研部成本基礎數據的準確性和規范性，統計各種成本信息

l  負責制定和落實中研部各項成本控制措施，進行成本分析

l  負責及時反饋各責任中心預算執行情況，不斷提出改進方案

l  負責中研部人員備用金申請的審核，備用金借支、清查與及時核銷，減少資金占用

l  負責各地研究所經費的及時撥付與核銷，以及對財務人員進行業務指導和培訓

4.2、中試部財務處

l  負責中試部及各責任中心成本費用預算的編制、分解和落實工作

l  負責各項成本核算工作，編制核算報告

l  確保中試部成本基礎數據的準確性和規范性，統計各種成本信息

l  負責制定和落實中試部各項成本控制措施，進行成本分析

l  負責及時反饋各責任中心預算執行情況，不斷提出改進方案

l  負責中試部人員備用金申請的審核，備用金借支、清查與及時核銷，減少資金占用

4.3、生產部財務處

l  負責生產成本核算工作，編制核算報告，以及制造費用的歸集與核算

l  負責華遠公司各項稅收的計算、申報，以及編制、報送財務報表

l  負責協調與開戶銀行、稅務、工商部門的各種關系

l  負責生產部及各責任中心預算的編制、分解和落實工作

l  保證成本核算基礎數據的準確性和規范性

l  負責制定和落實生產總部各項成本控制措施，定期統計、分析成本信息

l  負責及時反饋各責任中心預算執行情況，不斷提出改進方案

l  負責生產部人員備用金申請的審核，備用金借支、清查與及時核銷，減少資金占用

l  負責生產部門的工資核算及個人所得稅的申報、代繳

4.4、市場部財務處

l  負責市場部及各責任中心預算的編制、分解、落實與跟蹤工作

l  負責落實各項成本控制措施，定期統計、分析成本費用信息

l  負責及時反饋各責任中心預算執行情況，不斷提出改進方案

l  負責市場部人員備用金申請的審核，備用金借支、清查與及時核銷，減少資金占用

l  負責公司銷售費用的核算與分析

4.5、行政管理部財務處

l  負責公司膳食、通訊、房產、車輛等項公共費用歸集、計算、分解

l  負責行政管理部人員的備用金審核，備用金借支、清查和及時核銷

l  負責費用預算的編制和執行，以及執行情況的反饋

l  負責進行定期或臨時性的費用分析，向有關部門提供相關決策的參考依據

l  負責行政管理部及各責任中心預算的編制、分解和落實工作

l  負責落實各項成本控制措施，定期統計、分析成本信息，確保成本數據的準確性和規范性

l  及時反饋各責任中心預算執行情況，不斷提出改進方案

4.6、物料部成本預算處

l  負責物料部及各責任中心預算的編制、分解和落實工作

l  強化成本信息管理，確保成本數據的準確性

l  負責落實各項成本控制措施，定期統計、分析成本信息

l  及時反饋各責任中心預算執行情況，不斷提出改進方案

4.7、用服中心財務處

l  負責用服中心會計核算體系的建設和完善

l  負責執行公司的各項會計政策、財務管理制度，以及本部門財務規章制度的建立與健全

l  負責用服中心資產、負債和損益的總分類核算和明細核算

l  負責協助相關部門進行財產物資的清查盤點，編制盤點報告，反映存在的各種問題和建設性的意見，并及時處理盤虧或盤盈

l  參與用服中心的生產會議，向重要合同審查提供專業意見，向有關部門的決策提供參考依據

l  負責編制其它業務收支計劃，進行利潤預測；

l  負責將公司批準的計劃指標歸口分解、落實至各經濟部門，定期檢查目標完成情況，及時反饋

l  負責用服中心及各責任中心預算的編制、分解和落實工作

l  強化成本信息管理，確保成本數據的準確性

l  負責落實各項成本控制措施，定期統計、分析成本信息

l  及時反饋各責任中心預算執行情況，不斷提出改進方案

l  負責及時編制、報送財務報表

l  負責本部門會計檔案的存檔、保管