1       

財務部-會計主管

每月10日前會計主管編制/修改預算執行情況分析

2       

財務部-經理

財務部經理審核分析是否完整，詳細，對預算執行超過5%的要求有詳細說明,不符合要求退財務主管修改補充

3       

財務部經理

將各部門預算執行情況反饋給各部門,同時將預算執行情況分析報董事會、總經理、各副總審閱

4       

各部門經理

每季度第二個月20日各部門依據戰略管理部提供的年度戰略目標，按照年度預算編制方法編制（細化）滾動調整預算，有重大項目時部門經理根據超預算或實際目標完成情況填寫/修改預算調整申請表

5       

各部門經理、主管副總

部門經理交主管副總審核滾動預算調整的合理性

6       

部門主管副總

該月月末前主管副總審核滾動預算調整申請的合理性，審核不同意交部門經理修改

7       

各部門-部門經理

將審核同意后的滾動預算調整申請表交財務部經理

8       

財務部-經理

財務部經理每季度第三個月上旬匯總編制/修改滾動調整預算表,并對滾動預算調整申請的合理性、準確性進行復核

9       

財務行政主管副總

財務行政主管副總審核滾動預算調整的準確性

9.1

財務行政主管副總

對滾動預算申請不準確的,提出修改意見將滾動調整預算表退回財務部經理

9.2

財務部-經理

財務經理審核，是否需退回相關部門經理修改,需要轉到步驟4部門經理修改,不需要就由財務經理修改到步驟8

10   

財務行政主管副總

每季度第三個月15日前財務行政主管副總確定滾動調整預算表,通知公司辦秘書安排滾動預算審批會議，提供滾動調整預算表

11   

辦公室-秘書

滾動預算審批會議會務安排，編制會議議程，準備會議資料

12   

辦公室-秘書

通知與會人員，分發會議資料（包括但不限于前一期預算執行情況分析滾動預算調整申請表匯總）

13   

總經理、各副總經理、各部門經理

每季度第三個月20日召開滾動預算審批會議

14   

財務經理和相關經理

如果滾動預算審批會議不同意預算,財務經理和相關部門經理按照修改意見要求作必要修改

15   

董事會秘書

如果滾動預算審批會議通過預算，安排董事會關于預算的審批會議，提供預算的滾動調整表

16   

董事會秘書

董事會會務安排，編制會議議程，準備會議資料

17   

董事會秘書

通知董事會與會人員，分發與會資料

18   

董事會成員

召開董事會，審批預算滾動調整

19   

董事會成員

確定滾動預算調整

20   

董事會

在每季度第三個月25日下達審批后的滾動調整預算

21   

董事會秘書、辦公室秘書

董事會秘書將滾動調整預算送達各董事并下達辦公室，同時抄送戰略規劃部備案。辦公室秘書下達公司各部門，同時抄送人力資源部

22   

各部門

簽收滾動調整的預算